负数发票认证了怎么办，认证了销项负数发票该怎么办

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1，负数发票认证了怎么办
2，认证了销项负数发票该怎么办
3，上月发票在这个月已经开了红字发票却被对方公司认证了怎么办

1，负数发票认证了怎么办

负数发票应该是退货发票吧，还是要认证的，而且要当月认证，冲减当月的进项税额，假如当时收货时的分录是借：原材料（蓝色的字）借：应交税金-进项税（蓝色的字）贷：应付帐款（蓝色的字）现在这张负数发票认证了，要做的分录是借：原料料（红字）借：应交税金-进项税（红字）贷：应付帐款（红字）要记得后面这张分录是要用红笔的，不然就变成做错帐了，而且会变成重复入库.

负数发票认证了怎么办

2，认证了销项负数发票该怎么办

负数不必再拿去认证了，直接用红数冲减原采购分录即可。但是有一点特别的：税金要通过“进项税额转出”科目来冲消。通知单要附在冲消的凭证后面。次月报税的时候，要把这笔转出税额列在增值税纳税申报表的“进项税额转出”处。

认证了销项负数发票该怎么办

3，上月发票在这个月已经开了红字发票却被对方公司认证了怎么办

一、如果对方已经认证抵扣，则只能由对方开红字发票通知单1、购买方向其主管税务机关提交申请单。2、购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字发票通知单管理系统开具通知单。3、购买方税务机关开具通知单后，将纸质通知单交给购买方，购买方便可以以适当的方式将纸质的通知单传递给销售方。4、销售方接收到由购买方传递的纸质通知单，根据通知单的内容在开票子系统中开具红字发票。二、销售申请开具，流程如下：销售方向主管税务机关提交开具红字发票的申请单。销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字发票通知单管理系统开具通知单。销售方凭取得的通知单内容在开票子系统中开具红字专用发票。这种方式的条件是：本月的要开具的红字发票，应该在次月申请开具。你的情况正好符合。凭开具红字发票通知单就可直接开红字发票了，开完红字发票，再开一张正确的发票寄给对方就行了，不需要去税务局办手续。红字通知单直接在电脑中填写后打印出来，并加盖财务专用章，并把单据导到移动U盘一起给税务局。拿到红字发票审批单时，需要先把红字发票开出来，(可以少交税)，正数发票可以等以后再开。扩展资料：一、购买方1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。二、销货方由销货方申请开具负数发票的情况（前提是发票未认证，发票在180天的认证期内），具体情况如下：1、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料。发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。参考资料来源：百度百科-红字发票

上月发票在这个月已经开了红字发票却被对方公司认证了怎么办