发票已认证发现错误怎么办，增值税专用发票开错了已经认证抵扣了怎么办

来源：整理时间：2022-11-06 08:21:09 编辑：税务知识手机版

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1，增值税专用发票开错了已经认证抵扣了怎么办
2，增值税发票已认证发现错误怎么办
3，发票开错但已抵扣怎么办

1，增值税专用发票开错了已经认证抵扣了怎么办

付费内容限时免费查看回答您好，我是律临平台合作律师，很?兴为您服务。如果对方认证了，并抵扣了，要对方去他们所在的国税做更正申报，做进项转出并由对方税局给你们出具证明。提问增值税专用发票开错了已经认证抵扣了怎么办？回答增值税一般纳税人发生销售货物、提供应税劳务开具增值税专用发票后，如发生销货退回、销售折让以及原蓝字专用发票填开错误等情况，视不同情况分别按以下办法处理：（一）销货方如果在开具蓝字专用发票的当月收到购货方退回的发票联和抵扣联，而且尚未将记帐联作帐务处理，可对原蓝字专用发票进行作废。即在发票联、抵扣联连同对应的存根联、记帐联上注明“作废”字样，并依次粘贴在存根联后面，同时对防伪税控开票子系统的原开票电子信息进行作废处理。如果销货方已将记帐联作帐务处理，则必须通过防伪税控系统开具负数专用发票作为扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。去对方所在国税局哦提问对方先要做红冲？回答如果对方认证了，并抵扣了，要对方去他们所在的国税做更正申报，做进项转出并由对方税局给你们出具证明。更多6条 

增值税专用发票开错了已经认证抵扣了怎么办

2，增值税发票已认证发现错误怎么办

已认证的发票，不能再退回作废重开。只能先作为正常发票申报抵扣，然后走冲红重开程序。依据“国税发[2006]156号”第十四条的规定，由购货方向其主管税务机关提交《开具红字增值税专用发票申请单》（理由就是发票开具有误），然后把税务机关出具的通知单交销售方，销售方凭通知单冲红，重开发票给购货方。同时第十九条规定销售方凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《开具红字增值税专用发票通知单》一一对应。增值税专用发票销售方当月可以作废的条件如下：1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月。2、销售方未抄税并且未记账。3、购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。扩展资料1、红字发票购买方当月的税务处理购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。国税发〔2006〕156号第十八条对上述内容做出了详细的规定。2、不可以开具小于《信息表》金额的红字增值税专用发票根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》第一条第三项规定：销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销售负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。应按《信息表》全额开具红字专用发票，重新按照协商结果开具一张新的蓝字发票。参考资料来源：国家税务总局-国税发〔2006〕156号

增值税发票已认证发现错误怎么办

3，发票开错但已抵扣怎么办

发票开错，但已抵扣，具体办法如下：1、如果当月发现错误，无论是普通发票还是专用发票，处理方法都是一样的；2、在税控系统中找到错误的发票，双击，然后单击作废，可以根据需要重新开具发票；3、无效发票应填写完整，然后加盖公司统一发票注销章，如果需要跨月作废发票，普通发票只需在税控系统输入发票编码，然后开具红字发票；4、可以在会计处理过程中核销收入红字，如果是特价票，打开税控盘，点击开红字发票，应该根据实际情况来选择。《中华人民共和国发票管理办法》第八条印制发票的企业应当具备下列条件：（一）取得印刷经营许可证和营业执照；（二）设备、技术水平能够满足印制发票的需要；（三）有健全的财务制度和严格的质量监督、安全管理、保密制度。税务机关应当以招标方式确定印制发票的企业，并发给发票准印证。第二十二条开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。第二十四条任何单位和个人应当按照发票管理规定使用发票，不得有下列行为：（一）转借、转让、介绍他人转让发票、发票监制章和发票防伪专用品；（二）知道或者应当知道是私自印制、伪造、变造、非法取得或者废止的发票而受让、开具、存放、携带、邮寄、运输；（三）拆本使用发票；（四）扩大发票使用范围；（五）以其他凭证代替发票使用。税务机关应当提供查询发票真伪的便捷渠道。

发票开错但已抵扣怎么办